Gør kundekendskabsprocedurer enkle og effektive

Øvrige funktioner

Fremtidssikring

I takt med fortsatte lovændringer og stigende krav fra myndigheder på Hvidvaskområdet, tilretter og implementerer vi løbende nye funktioner i FFlow, således at programmet altid er compliant med gældende lovgivning.

Værd at vide

Generelt om kundekendskabsprocedurer

Virksomheder, som er underlagt Hvidvaskloven er forpligtet til udføre kundekendskabsprocedurer i alle forretningsforbindelser iht. Hvidvasklovens §10. Kundekendskabsprocedurer er en forpligtelse gennem hele forløbet af forretningsforbindelsen med kunden og skal gennemføres på baggrund af en risikovurdering af kundeforholdet. Virksomheden skal afdække relevante risikofaktorer og eventuelt ændringer i det enkelte kundeforhold for at vurdere omfanget af de kundekendskabsprocedurer, som skal gennemføres.

Der skal således bl.a. indhentes kundens identitetsoplysninger, klarlægges ejer- og kontrolstruktur, udføres risikovurdering for hvidvask- og terrorfinansiering på kunden, kontrolleres om kunden tilhører kredsen af politisk eksponerede personer mv.. Kundeforholdet skal endvidere overvåges og ajourføres løbende gennem hele forløbet.

Hvem er underlagt Hvidvaskloven?

• Advokater
• Revisorer og revisionsvirksomheder godkendt i henhold til revisorloven
• Ejendomsmæglere og ejendomsmæglervirksomheder
• Skatterådgivere, andre revisorer og eksterne bogholdere
• Udlejere af virtuelle kontorhoteller
• Kunsthandlere, gallerier og auktionshuse
• Penge- og realkreditinstitutter mv.

Identifikationsoplysninger

Der skal altid indhentes identifikationsoplysninger på kunden for at etablere, at kunden er som denne udgiver sig for at være. Hvis kunden er en fysisk person, skal der indhentes navn og CPR nummer eller andet ID nummer. Hvis kunden er en juridisk person, skal der indhentes navn og CVR nr. eller andet juridisk ID nummer. Identitetsoplysninger skal kontrolleres med dokumenter, data eller oplysninger, som er indhentet fra en uafhængig og pålidelig kilde. Der skal således indhentes kopier af f.eks. pas/kørekort & sygesikringskort på fysiske personer samt stiftelsesdokumenter, ejerbog mv. på juridiske personer.

Risikovurdering af kunden

Som krav i kundekendskabsproceduren indgår udførelse af risikovurdering på kunden. Dette indebærer, at man skal vurdere risikoen for, at kunden udfører hvidvask og/eller terrorfinansiering. Risikovurderingen skal inddrage de faktorer, som følger af Hvidvasklovens bilag 2 og 3. Bilagene opremser faktorer, der kan være tegn på henholdsvis begrænset og øget risiko. Virksomheden kan skelne kunderne mellem kategorier med lav, mellem eller høj risiko for at vurdere, om der skal foretages lempede eller skærpede kundekendskabsprocedurer og med hvilken frekvens den løbende ajourføring af kundekendskabsprocedurerne skal udføres.